Hướng dẫn lập báo cáo tình hình dùng hóa đơn theo tháng hoặc quý

Hướng dẫn lập báo cáo tình hình dùng hóa đơn theo tháng hoặc quý theo chiếc BC26-A trên phần mềm HTKK mới nhất và theo Thông tư số 39/2014/TT-BTC.

Chú ý: lúc lập báo cáo tình sử dụng hóa đơn bạn phải biết:

Theo điều 27 Thông tư 39/2014/TT-BTC ngày 31/3/2014 của Bộ tài chính quy định:

- Hàng quý DN (kể cả DN mới thành lập) buộc phải nộp Báo cáo tình hình tiêu dùng hóa đơn. nếu trong kỳ không tiêu dùng hóa đơn thì vẫn cần lập và ghi số lượng hóa đơn dùng bằng ko (=0)

- những DN tiêu dùng hóa đơn tự in, đặt in sở hữu hành vi vi phạm không được tiêu dùng hóa đơn tự in, đặt in, DN thuộc loại rủi ro cao về thuế thuộc diện tìm hoá đơn của cơ quan thuế thì lập Báo cáo tình hình dùng hóa đơn theo tháng
(Theo điều 5 Thông tư 119/2014/TT-BTC)


Sau đây nhà hàng kế toán Thiên Ưng xin hướng dẫn bí quyết lập báo cáo tình hình tiêu dùng hóa đơn theo tháng hoặc quý trên phần mềm HTKK mới nhất:

Bước 1: Đặng nhập vào phần mềm HTKK. (nếu chưa mang có thể tải về tại đây: Phần mềm HTKK mới nhất)

Bước 2: Vào mục “Hoá đơn” -> “Báo cáo tình hình tiêu dùng hóa đơn (BC26/AC)” - > tậu “Kỳ báo cáo” theo THÁNG hoặc QUÝ -> click “Đồng ý” màn hình sẽ hiển thi ra như sau:



Bước 3: Nhập các số liệu trên những cột:

Cột 1: Cột đồ vật tự: người mua muốn thêm mẫu thì bấm “F5”, xóa thì bấm “F6”.
Cột Mã loại hóa đơn: tậu dòng hóa đơn mà bạn muốn báo cáo
VD: Bạn tìm khiến BC tình hình sử dụng hóa đơn GTGT thì bạn tậu “01GTKT”.

Cột 2: Tên chiếc hóa đơn: ko phải nên nhập phần mềm sẽ tự động nhảy.

Cột 3: Ký hiệu dòng hóa đơn: người mua nhập theo cái trên hóa đơn của DN bạn.
VD: 01GTKT3/001.

Cột 4: Ký hiệu hóa đơn: Là ký hiệu trên hóa đơn của DN bạn.
VD: TT/12P

Cột 5: Tổng số: ko bắt buộc buộc phải nhập (Phần mềm tự tính)

Cột 6,7: Từ số - tới số: Số tồn đầu kỳ: trường hợp là lần thứ 1 thì quý khách tự nhập số tồn đầu kỳ của kỳ đầu, từ kỳ trang bị 2 trở đi thì ứng dụng sẽ tự chuyển số tồn cuối kỳ của kỳ trước lên, cho phép sửa.
VD: Cột 6: 0000001. Cột 7: 0000050

Cột 8, 9: Từ số - tới số: Số mua/ phát hành trong kỳ: Nhập dạng số. nếu trong kỳ bạn không đặt in hóa và thông báo phát hành thì không cần nhập
VD: Trong kỳ khách hàng thông báo phát hành 50 hóa đơn từ 51 – 100. Thì nhập: Cột 8: 0000051. Cột 9: 0000100.

Cột 10, 11, 12: Phần mềm sẽ tự động nhảy.

Cột 13: Số lượng đã sử dụng: Nhập số lượng hóa đơn đã sử dụng (Không bao gồm các hóa đơn: Xóa bỏ, mất, hủy) và bắt buộc nhỏ hơn hoặc bằng Cột số 5.
VD: Trong kỳ quý khách dùng 50 hóa đơn trong ấy không xóa bỏ, mất, hủy hóa đơn nào thì ghi: 50

Cột 14, 16, 18: Số lượng: Phần mềm tự động nhảy.

Cột 15, 17, 19: Số: khách hàng nhập “Mã số hóa đơn” xóa bỏ, mất, hủy và không được trùng nhau.
VD: Trong kỳ xóa bỏ 1 hóa đơn, Mã số hóa đơn đấy là 0000005 thì các bạn nhập vào Cột 15:0000005

- nếu những hóa đơn bị xóa bỏ, mất, hủy không liên tiếp thì quý khách buộc phải viết dấu (;) vào giữa những số.
VD: Trong kỳ với các bạn khiến mất 3 hóa đơn, Mã số của 3 hóa đơn này là: 0000006; 0000011; 0000128 thì người mua nhập vào Cột 17: 0000006;0000011;0000128

- nếu những hóa đơn bị xóa bỏ, mất, hủy liên tiếp nhau thì kê khai dưới dạng khoảng và dùng dấu (-)
VD: Trong kỳ có các bạn hủy 3 hóa đơn, Mã số của 3 hóa đơn này là: 0000006; 0000007; 0000008 thì quý khách nhập vào Cột 19: 0000006-0000008

Chú ý: khách hàng bắt buộc phân biệt được:
XÓA BỎ: là tất cả những HĐ viết sai gạch chéo 3 liên, HĐ viết sai đã xé khỏi cuống thì nên cóbiên bản thu hồi hoặc biên bản hủy.
MẤT: người mua cần chứng minh được việc mất hóa đơn và có báo cáo về việc mất HĐ
HỦY: là những HĐ in sai cần hủy hoặc các HĐ mà DN không có nhu cầu tiêu dùng nữa (yêu cầu cần có: Biên bản hủy hóa đơn, thông báo kết quả hủy hóa đơn, có mặt trên thị trường hội đồng hủy)

Cột 20, 21, 22: Tồn cuối kỳ: Sẽ tự động nhảy.

- Người lập biểu: Nhập kiểu text (không nhập cũng được)
- Người đại diện theo pháp luật: Nhập tên giám đốc.
- Ngày lập báo cáo: Mặc định là ngày ngày nay, cho phép sửa nhưng không được to hơn ngày bây giờ



Bước 4: người mua ấn nút “Ghi”, giả dụ mang lỗi sai phần mềm sẽ tự động báo cho bạn biết.

Bước 5: Cuối cùng người dùng ấn nút “Kết xuất” rồi nộp cho cơ quan thuế.
3. Thời hạn nộp báo cáo tình hình dùng hóa đơn theo tháng, quý:


a. Theo tháng: Chậm nhất là ngày 20 của tháng sau.
b. Theo quý:
Quý I nộp chậm nhất là ngày 30/4;
Quý II nộp chậm nhất là ngày 30/7
Quý III nộp chậm nhất là ngày 30/10
Quý IV nộp chậm nhất là ngày 30/01 của năm sau.

Lưu ý: Có những Chi cục thuế sẽ yêu cầu các bạn vừa phải nộp BC THSDHD theo tháng vừa bắt phải nộp theo quý nữa. Các bạn phải hỏi chi tiết nhé.

ngoại trừ việc hàng quý phải nộp báo cáo THSDHD khách hàng còn buộc phải nộp các tờ khai thuế nữa. yếu tố bạn mang thể xem thêm: Thời hạn nộp những chiếc báo cáo thuế